代理记账公司在与客户合作时，需要对客户的公司进行一个初步的了解，例如了解公司基础信息、税务基本情况等等，了解这些信息才会规划出公司的做账方案，在双方签订合同之后代账公司财务人员会对客户询问这些相关信息，接下来具体介绍一下需要了解的情况。

　　

　　一、了解企业的情况：
　　
　　1.是否办理了相关证照。是否到税务局办理了报到手续；是否开通了网上申报手续；是否购买了网上申报工具。
　　
　　2.公司的类型是什么？经营范围有什么？
　　
　　主要的产品有什么，主要的材料是哪方面的?
　　
　　3.公司是流转税是交什么税种的;纳税人身份是什么？
　　
　　4.公司的所得税征收是何种方法?
　　
　　二、了解企业建账情况。
　　
　　1.新企业的还没建账的，从拿到税务证（现改为五证合一的营业执照）后十五天内建账。
　　
　　2.之前有建账的，但是不规范。
　　
　　3.经营中的企业，原来税务不要求建账，现在企业规模大了，要求建账。
　　
　　三、与委托人签定代理合同，确定委托方的权利和义务。
　　
　　1）权利：
　　
　　①要求按照委托合同办理代理记账业务，遵守有关法律行政法规和国家统一的会计制度的规定；
　　
　　②要求代理人对在执行业务中知悉的商业秘密应当保密；
　　
　　③委托人示意其作出不当的会计处理，代理人应当向其说明其中利害，尽量回避税务风险。
　　
　　④对委托人提出的有关会计处理原则问题，代理人应当予以解释。
　　
　　2）义务：
　　
　　①对本单位发生的经济业务事项，应当填制或者取得符合国家统一的会计制度规定的原始凭证；
　　
　　②应当配备专人负责日常货币收支和保管；
　　
　　③及时向代理记账机构提供真实、完整的原始凭证和其他相关资料；
　　
　　④对于代理记账机构退回的要求按照国家统一的会计制度规定进行更正、补充的原始凭证，应当及时予以更正、补充。
　　
　　合同中除了确定双方的权利和义务外，还对双方合作的事宜进行约定，并且拟定好违反合同的相关事宜，正规代理记账公司的合作都会经过这些步骤，若是与代理记账公司合作之后并未询问以上信息，那么该公司的正规性就值得怀疑。